Цей калькулятор допоможе обчислити теперішню вартість одиничного грошового потоку (PV) та “дисконт” (Discount) — різницю між майбутньою величиною грошового потоку (CF) та її теперішньою вартістю при річній номінальній відсотковій ставці NAR і певній кількості років T, за умови дисконтування m раз на рік.
У фінансах одиничний грошовий потік (CF) - це одинична сума, отримана чи сплачена у майбутньому. Теперішня вартість відповідає тому, скільки цей потік коштує "сьогодні", з урахуванням складних відсотків.
Також калькулятор розраховує ефективну річну ставку EAR (effective annual rate). Це річна ставка, яка дає еквівалентний економічний результат у разі нарахування один раз на рік.
Формули (комп’ютерна транскрипція):
1) Загальна кількість періодів:
n = T * m
2) Періодична ставка:
i_period = (NAR / 100) / m
3) Теперішня вартість одиничного потоку:
PV = CF / (1 + i_period)^n
4) Сума дисконту (Discount):
Discount = CF - PV
5) Ефективна річна ставка (EAR):
EAR = ( (1 + i_period)^m - 1 ) * 100%
Приклад розрахунку (CF = 1000, NAR = 10%, T = 5, m = 4):
1) n = 5 * 4 = 20
2) i_period = 10% / 100% / 4 = 0.025
3)
PV = 1000 / (1.025^20)
≈ 610.27
4)
Discount = 1000 - 610.27 = 389.73
5)
EAR = [ (1 + 0.025)^4 - 1 ] * 100% ≈ 10.3813%
| Одиничний грошовий потік (CF), : | |
| Номінальна ставка (NAR), %: | |
| Тривалість (T), роки: | |
| Кількість дисконтувань (m): | |
| Теперішня вартість (PV), : | |
| Сума дисконту (Discount), : | |
| Ефективна річна ставка (EAR), %: |